Staat van baten en lasten - personeelslasten

Personeelslasten	2018	begroting 2018	2017
Brutolonen en salarissen	320.680	311.454	318.628
Sociale lasten	39.643	39.158	38.809
Pensioenpremies	47.006	45.231	45.699
Lonen en salarissen	407.329	395.843	403.136
Dotaties personele voorzieningen	36-	76-	29-
Personeel niet in loondienst	21.484	18.045	22.291
Overig	9.795	11.191	10.502
Overige personele lasten	31.243	29.160	32.764

Af: Uitkeringen	2.446-	949-	2.388-

	436.126	424.054	433.512

(bedragen x € 1.000)

De kosten van lonen en salarissen bedragen € 407,4 miljoen en zijn daarmee € 11,5 miljoen (2,9%) hoger uitgevallen dan begroot. Dit kan enerzijds worden verklaard door de loonsverhoging van 2,35% per 1 juni 2018 en de eenmalige uitkering van 1% in oktober. Anderzijds is het gemiddeld aantal fte’s hoger dan begroot.

Daarnaast zijn de kosten van inhuur van personeel niet in loondienst € 3,4 miljoen hoger dan begroot. Hiertegenover staan hogere inkomsten bestaande uit uitkeringen van het UWV (€ 1,5 miljoen).

De overige personeelslasten zijn 1,4 miljoen lager dan begroot. Het bedrag aan studiekosten was € 1,0 miljoen hoger begroot dan de studiekosten van 2017. Deze begrote stijging is niet gerealiseerd.

Aantal personeelsleden op basis van fte’s

Het gemiddeld aantal personeelsleden over kalenderjaar 2018 op basis van full time equivalenten (fte) is in onderstaande tabel met de gegevens van 2017 en de begroting vergeleken:

Gemiddeld aantal personele fte's	2018	begroting 2018	2017
Directie	132	131	136
Onderwijs ondersteunend personeel (overig)	868	861	872
Overhead	1.000	992	1.008
Onderwijzend personeel	4.075	4.037	4.103
Onderwijs ondersteunend personeel (primair proces)	447	445	454
Onderwijs proces	4.522	4.482	4.557

Totaal	5.522	5.474	5.565

In 2018 is het gemiddelde aantal fte’s met 48 fte (0,9%) hoger dan de begroting.

In bijlage 4 zijn meerdere personele kerngegevens grafisch weergegeven.