Kortlopende schulden

Kortlopende schulden	31-12-2021		30-12-2020
Kredietinstellingen		10.431		9.981
Crediteuren		12.204		10.432
OCW		0		0

Loonheffing	21.399		19.614
Omzetbelasting	59		140
Belastingen en premies sociale verzekeringen		21.458		19.754

Schulden terzake van pensioenen		6.648		5.955

Overige kortlopende schulden		5.650		4.956

Subsidies OCW niet-geoormerkt	5.882		8.567
Subsidies OCW geoormerkt	11.593		11.910
Vooruitontv. investeringssubsidies	646		14.855
Vooruitontv. bedragen	5.102		3.801
Vakantiegeld- en dagen	14.454		14.286
Eindeschooljaarsuitkering	333		321
Bindingstoelage	1.474		1.486
Overige	48		48
Overlopende passiva		39.484		55.274
		95.875		106.352

(bedragen x € 1.000)

Kredietinstellingen

Eind 2021 is € 10,4 miljoen als aflossingsverplichting voor komend jaar opgenomen als kortlopende schuld inzake kredietinstellingen. Dit is € 0,5 miljoen meer dan eind 2020 vanwege een nieuw afgesloten lening met het ministerie van financiën.

OCW

In 2021 en 2020 zijn er geen geoormerkte subsidies afgelopen met een verrekening clausule

Overlopende passiva

De overlopende passiva bestaan grotendeels uit in 2021 aangegane verplichtingen, waarvan de betaling in kalenderjaar 2022 zal plaatsvinden en uit baten, die in kalenderjaar 2022 moeten worden verantwoord, waarvan de vordering in 2021 is opgenomen. Het betreft hier bijvoorbeeld ouderbijdragen en huur van boeken.

De vooruit ontvangen geoormerkte subsidies OCW hebben betrekking op nog niet bestede geoormerkte subsidies OCW, waarvan er een drietal verrekenbaar zijn. Voor een nadere toelichting op deze post wordt verwezen naar model G, onderdeel G1 en G2, verderop in dit verslag.
Daarnaast is onder deze post een bedrag van € 8,6 miljoen opgenomen in verband met vooruit ontvangen niet-geoormerkte subsidies OCW, die voor verslagjaar 2022 zijn toegekend. Ten slotte heeft onder deze post € 1,7 miljoen betrekking op nog niet bestede subsidies, die tot en met verslagjaar 2021 zijn toegekend.